企业雇员舞弊管控调查实战精要

一、雇员舞弊的定义

二、雇员为何会实施舞弊

三、雇员舞弊的常见类型
 恶意侵占
 采购部门人员与供应商串通，收受贿赂
 成立跟公司具有竞争关系的关联企业
 利用职务之便指使下属人员与自己拥有利益的企业发生关联交易

四、如何识别并发现舞弊的迹向
1、如何**常规审计发现可能的舞弊
2、如何**数据分析发现可能的舞弊
3、如何**公开和私人信息来源发现可疑线索
4、从举报与投诉中发现线索

五、舞弊调查的常见方法与手段
财务审计
采购流程审计
嫌疑人家庭背景与社会关系排查
嫌疑人利益关联排查
（面对）证人的询问技巧
（面对）嫌疑人的询问技巧

实案解析

六、反舞弊的高级调查技术
不正当财产与收入的核实
行踪调查
隐蔽视听证据收集
计算机网络调查与取证
秘密调查

分组模拟互动

七、高效舞弊调查的五要素

八、证据的梳理与固定
1、哪些证据可以作为公司内部处置的依据？什么证据可以在法庭上使用？
2、如何固定和保存证据？
3、如何将调查所获间接证据材料形成证据链条？

九、针对舞弊雇员的常见处置方式

十、反舞弊的综合策略