现金流预测与现金池管理

现金流预测与现金池管理

课程背景 ：



现金之于企业，如同血液之于人体，“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心

理念，因为现金流管理出现问题而使企业处于困境的例子不胜枚举。很多公司一直把注

意力放在利润表的数字上，却很少讨论现金周转的问题。

课程收益：

了解现金流量为企业命脉的原因

掌握量化现金流量的基本方法

提升预测未来现金流量的能力

提高资金使用效率

学会建立自己公司的现金流量管理机制

理解并熟练使用财务报表，并能通过分析企业的财务报表以明确数据背后的经济内涵和

实质

课程亮点：

以公司的实际案例为标杆

以集团公司的案例为标杆

以业务流程为标杆

密切联系控制

深刻考虑风险



　　谁要学习：

　　 董事长、总经理等企业中高层管理人员

　　 财务总监、控制总监、投资总监

　　 财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理

　　 财务人员及其他部门相关人员

　　课程大纲：

　　模块一、 现金流预测

　　- 现金预测的目标

　　- 时间范围和预测期间

　　- 现金流预测模型

　　- 银行对账

　　- 现金预测过程 – 短期和长期预测; 收付法和分摊法; 现金流量预测表表样

　　模块二、 课堂练习：现金流预测

　　- 预测现金需求和投资余额的实用练习

　　模块三、 将现金流预测与营运资金管理相结合

　　- 减少浮差的措施

　　- 提高收款效率、以提高销售变现天数— 锁箱、干预账户、远程支付与支付控制

　　- 优化营运资金

　　- 订单到现金和购买到支付的循环

　　- 供应商融资、分销商和渠道融资、存货融资

　　- 会计和合规议题

　　模块四、 现金投资

　　- 投资工具和资产类别选择

　　- 收益率曲线

　　- 可投资现金的最大化

　　- 设定投资业绩基准

　　- 恰当的财资管理和风险管理政策

　　模块五、 现金池—名义现金池和现金集中

　　- 名义现金池的定义和种类

　　- 一个国家单币种现金池

　　- 跨境单币种现金池

　　- 税收和政策的考量

　　- 相关文件

　　- 现金集中和零余额管理

　　- 货币市场投资

- 调度核心余额

　　- 有管制国家 — 如何处理?

　　模块六、 优化账户结构 提升流动性管理效率

　　- 地区和全球流动性管理的各种方法

　　- 集中和分散的账户

　　- 整合居民/非居民账户

　　- 纳入财资管理中心

　　- 纳入内部银行

　　- 覆盖银行架构

　　- 集合了现金集中和名义现金池的各种混合架构

　　- 跨境“名义”现金池 — 使用利率优化技巧