税务风险课程

《税务风险管理培训》

课程背景：

我们处在一个不规范的征纳环境中，实务中的纳税环境是相当复杂的，如何控制风险

和化解风险我们当然不能像书生一样，亦步亦趋地按书上写的做。重要的是，把会计知

识、税务规则、人生阅历结合起来，该循规蹈矩就循规蹈矩，这叫原则；可以随着税务

走的，就随着税务走，这叫灵活。

控制税务风险其核心是自己要真正懂得做会计的底线和规则是什么，税务的规则又是

什么，该做不该做、有没有问题、后果严不严重、可不可控心里有数。

通过学习帮助会计建立起税务规则思想，形成对整个税务规则体系的全面把握，彻底

搞清楚税是怎么回事，纳税义务发生是怎么回事、进项抵扣是怎么回事。在此基础之上

，才可能谈得上正确纳税、安全涉税、聪明办税，成为一个税务行家，或者至少让别人

看起来咱像一个税务行家。

课程收益：

▲管控风险第一步：降低被评估的概率。

▲会计工作标准是：稽查过关是会计工作的出发点和落脚点。

▲正确办税的标志：要知道违法的后果是什么？稽查来了，拿我怎么办？

▲税务风险管理课，完全是站在维权、自身安全与权益立场，讲透税务稽查。教方法、教

规则，真正弄懂它的来龙去脉、核心要害，澄清各类认识误区，清除有毒税务传言和谣

言，稽查面前能够从容应对、科学处置。

▲扶稳，课程全面颠覆你的认知；你以前都在为税务局学税法；全程案例，参与多多，收

获多多；

房老师经典语录：

不懂稽查应对，一切税务知识都是白学；

稽查若能过关，一切风险都会迎刃而解；

涉税工作标准，一切以稽查过关为标准；

不会应对稽查，你可能成为税务的提款机；

不会应对稽查，企业长大的过程，如同育猪的过程；

正确办税标准，要知道违法的后果是什么？稽查来了，拿我怎么办？

企业被查偷税，偷税是因为不幸被逮着了；合法，是因为没人来检查；

通过40多家实操案例剖析，讲解税收的"规则和原理，纳税筹划、风险把控"，掌握管控

风险基本思路与方法。

课程时间：6小时/1天

课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等

课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要

求全员积极参与。

课程大纲

第一章：增值税、所得税税务风险防范及筹划的相关知识、技巧及案例分析

案例：増值税的思维--价外税的本质特征

案例：増值税的思维--正常情况企业不承担増值税

案例：増值税的思维--什么情况下企业承担増值税

案例：増值税的思维--对进项和销项再认识及筹划

案例：増值税的思维--简易计税是否划算及筹划？

案例：増值税的思维--简易计税并不是优惠，如何筹划？

案例：増值税的思维--留抵退税并不是一项优惠

案例：増值税的思维--免税不一定是优惠，如何筹划？

案例：増值税的思维--出口退税并不是优惠

増值税的思维--四个要点总结归纳

案例：所得税的规则--没发票，到底能否扣除？

案例：所得税的规则--没发票，法院会怎么判？

案例：所得税的规则--没取得发票，算偷税吗？

案例：所得税的规则--没发票，稽查拿你怎么办？

案例：所得税的规则--发票，最迟什么时间取得？

案例：所得税的规则--没发票，到底有何风险？

案例：所得税的规则--没发票，老会计如何处理？

案例：所得税的规则--没发票，企业应当怎么办？

案例：所得税的规则--没发票，汇算清缴八步曲

企业所得税的规则与九大原理总结

第二章：会计报表隐藏的纳税风险评估(资产类、负债类、权益类、收入类、成本类)

案例：货币资金风险案例

案例：长期应收款风险案例

案例：应收账款案例

案例：资产处理引发税务稽查案例

案例：资产损失，引发稽查风险案例

案例：其他应付款，长期挂账风险案例

案例：存货过多风险案例

本讲要点总结

第三章：最新税务政策变化的解读

增值税优惠政策

增值税留底退税

小型微利企业减免企业所得税政策

微企业“六税两费”减免政策

中小微企业设备器具所得税税前扣除政策；→500万以下设备

3岁以下婴幼儿照护个人所得税专项附加扣除政策；→每月1000元

科技型中小企业研发费用加计扣除政策；→加计100%

减征部分乘用车车辆购置税政策；→不超过30万+2.0升及以下，减半

第四章：税务局稽查企业的逻辑和一些典型的风险案例

案例：稽查的本质执法过程

案例：评估后，纳税人PK税务局

案例：纳税评估三大步骤，一个总结

案例：常见被纳税评估的经典案例

案例：纳税评估后，税务局会拿你怎么办？

案例：应对评估的务实经验总结

案例：评估与稽查的本质区别

案例：从稽查角度看评估

案例：接到税局电话咨询了六个问题

案例：应对税务稽查四条经验总结

本讲要点总结



课程要点总结

现场答疑解惑